Wat is er gebeurd?
De Rechtbank Amsterdam oordeelde op 11 maart 2026 dat ING de bankrelaties van een BV en haar enige directeur en aandeelhouder kon beëindigen. Het bedrijf was actief in tijdelijke arbeid, groenonderhoud, grondwerken, bouw en wegenbouw. ING had grote ontvangsten van €1.011.200,84 en €560.500, betalingen van €725.589 en €683.956, overboekingen naar Turkse bankrekeningen en contante opnames van €54.836,70 onderzocht. Het bedrijf had jaarrekeningen, facturen, overeenkomsten, verklaringen, urenregistraties en rapporten aangeleverd, maar ING zei dat het dossier de geldstromen nog steeds niet voldoende uitlegde om integriteitszorgen weg te nemen. ING meldde beëindiging per 23 juli 2025 en registreerde persoonsgegevens in zijn Intern Verwijzingsregister voor zeven jaar. De eisers vroegen de rechtbank om de bankrelaties te handhaven en de IVR-registratie te verwijderen. De rechtbank wees de vorderingen af en beval betaling van de kosten van ING van €2.209.
Analyse
De uitspraak is belangrijk omdat toegang tot bankieren nu afhankelijk is van een dossier dat een gereguleerde bank kan begrijpen. De valse veronderstelling is dat jaarrekeningen of facturen alleen het hele verhaal zullen dragen. Op grond van de Wwft moeten banken cliëntenonderzoek uitvoeren, het doel en de aard van de relatie begrijpen en transacties monitoren. Als het vereiste cliëntenonderzoek niet het vereiste resultaat kan opleveren voor een bestaande relatie, kan beëindiging volgen. De proportionaliteitslijn van DNB blijft belangrijk: banken moeten niet mechanisch de risico's verlagen. Maar proportionaliteit werkt met bewijs. In dit geval accepteerde de rechtbank dat ING na verschillende rondes van informatie nog steeds substantiële onbeantwoorde vragen had.
Zorg ervoor dat uw bedrijf veerkrachtig en compliant is, verken vandaag onze diensten op het gebied van governance, risico en compliance!
Governance
Oprichterscontrole wordt zichtbaar in de geldstroom. Eigenaaropnames, privébestemmingen, contant gebruik, betalingen aan onderaannemers en buitenlandse overboekingen hebben een samenhangende link nodig tussen grootboek, factuur, overeenkomst, uren, correspondentie, begunstigde en zakelijke doelstelling. Een bedrijf kan commercieel echt zijn en toch zwak gedocumenteerd.
Risico
Een bankrekening is operationele infrastructuur. Beëindiging kan klantontvangsten, lonen, betalingen aan leveranciers, belastingbetalingen, huur, verzekeringsafschrijvingen en toegang tot werkkapitaal verstoren. Rechtszaken beginnen meestal nadat de bank al een dossier heeft opgebouwd met vragen, deadlines en onvolledige antwoorden.
Compliance
De controlemap moet elke materiële transactie verbinden met klant, leverancier, contract, factuur, uitgevoerde werkzaamheden, betalingsdoel en begunstigde. Voor arbeidsverhuurbedrijven voegt het Wtta-toelatingssysteem vanaf 1 januari 2027 een extra laag van ketendiscipline toe. Contante en grensoverschrijdende betalingen hebben vooral duidelijke documentatie nodig.
Dagelijkse operationele takeaway
Breng binnen 72 uur de tien grootste en minst routinematige geldbewegingen in kaart en controleer of een buitenstaander elke route kan begrijpen zonder het geheugen van de oprichter.
ECLI:NL:RBAMS:2026:2546 Rechtbank Amsterdam
De gegevens, bronnen en analyse achter dit artikel zijn uitgevoerd door Paolo Maria Pavan. AI werd niet gebruikt om bronnen te identificeren, de feitelijke basis op te bouwen of het analytische oordeel dat hier is opgenomen te produceren. AI werd alleen gebruikt als een hulpmiddel bij het opstellen. De uiteindelijke Engelse tekst is persoonlijk beoordeeld, bewerkt en goedgekeurd door de auteur voordat deze werd gepubliceerd. Alle vertaalde versies zijn door AI gegenereerd vanuit de oorspronkelijke Engelse tekst.